旅游税务报表
税务
企业所得税亏损确认所需资料清单
资料类型
资料目录
说明
具备
(√)
账务资料
1
会计报表及附注
□
2
全部账目
□
3
会计凭证
□
4
科目余额表
1级至末级的期初、期末和累计发生额
□
5
银行存款对账单、余额调节表
全部银行存款对账单
□
6
房屋、车辆产权证明
□
7
长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表
截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表
□
8
长短期借款合同，抵押担保资料
□
9
固定资产盘点表
标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值
□
10
存货盘点表
截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额
□
11
纳税申报表及缴款书
所有税种全年纳税资料
□
12
发票使用情况汇总表
领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额
□
13
职工工资人数月明细单
□
备查类资料
14
营业执照、公司章程或协议、
工商、
□
15
税务登记证、组织机构代码证书
国税、地税、质量监督局
□
16
设立、变更验资报告、以前年度审计报告
□
17
纳税鉴定文件、减免税批复
国税、地税
□
18
财务会计制度及相关内部控制制度
□
19
股东会、董事会重大决议等文件
□
20
单位组织结构框架图
□
21
房屋租赁协议
□
22
相关收入、成本的重要合同
□
23
企业所得税汇算清缴所需资料清单
资料类型
资料目录
说明
具备
(√)
账务资料
1
会计报表及附注
□
2
全部账目
□
3
会计凭证
□
4
科目余额表
1级至末级的期初、期末和累计发生额
□
5
银行存款对账单、余额调节表
全部银行存款对账单
□
6
房屋、车辆产权证明
□
7
长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表
截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表
□
8
长短期借款合同，抵押担保资料
□
9
固定资产盘点表
标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值
□
10
存货盘点表
截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额
□
11
纳税申报表及缴款书
所有税种全年纳税资料
□
12
发票使用情况汇总表
领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额
□
13
职工工资人数月明细单
□
备查类资料
14
营业执照、公司章程或协议、
工商、
□
15
税务登记证、组织机构代码证书
国税、地税、质量监督局
□
16
设立、变更验资报告、以前年度审计报告
□
17
纳税鉴定文件、减免税批复
国税、地税
□
18
财务会计制度及相关内部控制制度
□
19
股东会、董事会重大决议等文件
□
20
单位组织结构框架图
□
21
房屋租赁协议
□
22
相关收入、成本的重要合同
□
企业所得税弥补亏损审核所需资料清单
资料类型
资料目录
说明
具备
(√)
账务资料
1
会计报表及附注
□
2
全部账目
□
3
会计凭证
□
4
科目余额表
1级至末级的期初、期末和累计发生额
□
5
银行存款对账单、余额调节表
全部银行存款对账单
□
6
房屋、车辆产权证明
□
7
长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表
截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表
□
8
长短期借款合同，抵押担保资料
□
9
固定资产盘点表
标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值
□
10
存货盘点表
截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额
□
11
纳税申报表及缴款书
所有税种全年纳税资料
□
12
发票使用情况汇总表
领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额
□
13
职工工资人数月明细单
□
14
以前年度亏损认定表
□
备查类资料
15
营业执照、公司章程或协议、
工商、
□
16
税务登记证、组织机构代码证书
国税、地税、质量监督局
□
17
设立、变更验资报告、以前年度审计报告
□
18
纳税鉴定文件、减免税批复
国税、地税
□
19
财务会计制度及相关内部控制制度
□
20
股东会、董事会重大决议等文件
□
21
单位组织结构框架图
□
22
房屋租赁协议
□
23
涉及收入、成本的重要合同
□
土地增值税审核所需资料清单
资料类型
资料目录
说明
具备
(√)
财务资料
1
会计报表及附注
□
2
全部账目、会计凭证、科目余额表
1级至末级的期初、期末和累计发生额
□
3
银行存款对账单、余额调节表
全部银行存款对账单
□
4
房屋、车辆产权证明
□
5
长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表
截止报表日的被投资单位经审计会计报表
□
6
长短期借款合同，抵押担保资料
□
7
固定资产盘点表、存货盘点表
标明各称、规格、数量、原值、残值、年限、折旧额、净值
□
8
发票使用情况汇总表
领购票号、金额；已用票号、金额及剩余
□
9
纳税申报表及缴款书
所有税种全年纳税资料
□
工程资料
10
项目简介
项目座落地、总建筑面积、本次清算面积、立项批复文件、开工、销售证、竣工验收单
□
11
招投标文件
□
12
总、分包合同
□
13
工程预算书
□
14
工程结算书
□
15
土地增值说项目登记表
□
16
土地增值税纳税鉴定说明事项
（另附纸）
□
17
转让房地产有关资料
（商品房销售合同副本、工程施工结算单）
□
18
销售情况汇总表
□
备查类资料
19
营业执照、公司章程或协议、
工商、
□
20
税务登记证、组织机构代码证书
国税、地税、质量监督局
□
21
设立、变更验资报告、以前年度审计报告
□
22
纳税鉴定文件、减免税批复
国税、地税
□
23
财务制度及关内部控制制度
□
24
股东会、董事会重大决议等文件
□
25
单位组织结构框架图
□
26
涉及收入、成本的重要合同